Steuerlicher Vergleich

Was nach Steuern wirklich übrig bleibt

Rendite ist das eine – aber entscheidend ist, was am Ende nach Steuern auf deinem Konto landet. Hier trennt sich Einfachheit von Komplexität.

Anlageform	Besteuerung laufend	Besteuerung beim Verkauf	Steuerfreiheit möglich?	Komplexität
🥇 GoldEmpfehlung	✓ Keine laufende Steuer Keine Vorabpauschale, keine Abgeltungssteuer	✓ Nach 12 Monaten Haltefrist: 0 % Steuer § 23 EStG – privates Veräußerungsgeschäft	✓ Ja – nach 1 Jahr	Einfach
🥈 Silber Zollfreilager (z.B. Schweiz)	✓ Kauf ohne MwSt Einlagerung im Zollfreilager = MwSt-frei	⚠ Beim Direktverkauf fällt MwSt an Steuerfreier Verkauf ist grundsätzlich möglich	✓ Ja – grundsätzlich möglich	Einfach
📈 ETF / FondsVorabpauschale	✗ Jährliche Vorabpauschale Steuer fällt auch ohne Verkauf an – Basiszins × Fondswert	✗ 25 % Abgeltungssteuer + 5,5 % Soli Teilfreistellung 30 % bei Aktienfonds – trotzdem effektiv ~18 %	✗ Nein	Mittel
📋 Rürup-RenteNachgelagert	✓ Einzahlungen steuerlich absetzbar Bis 27.566 € p.a. absetzbar (2024) – klingt gut	✗ Rente voll steuerpflichtig Progressiver Steuersatz, lebenslange Steuerpflicht, keine Vererbbarkeit, kein Kapitalwahlrecht	✗ Nein	Sehr komplex
🏠 Immobilien	✗ Mieteinnahmen voll steuerpflichtig Einkommensteuer nach persönlichem Satz	⚠ Nach 10 Jahren Haltefrist steuerfrei Innerhalb von 10 Jahren: volle Einkommensteuer auf Gewinn	✓ Ja – nach 10 Jahren	Sehr komplex
🏦 Tagesgeld / Sparkonto	✗ Zinsen sofort steuerpflichtig 25 % Abgeltungssteuer ab 1.000 € Sparerpauschbetrag	— Kein Verkauf, keine Kursgewinne	✗ Nein	Einfach

🥇

Gold – der steuerliche Sonderweg

✓§ 23 EStG: Privatvermögen, kein Kapitalertrag
✓Nach 12 Monaten Haltefrist komplett steuerfrei
✓Keine laufende Besteuerung, keine Vorabpauschale
✓Vererbbar ohne steuerliche Besonderheiten
✓Kein Meldeaufwand, kein Steuerberater nötig

🥈

Silber im Zollfreilager

✓Einlagerung in Zollfreilager (z.B. Schweiz / Liechtenstein): 0 % MwSt beim Kauf
✓Nach 12 Monaten: Kursgewinne steuerfrei
⚠Beim Direktverkauf fällt MwSt an — steuerfreier Verkauf ist grundsätzlich möglich
✓Im persönlichen Gespräch erkläre ich dir, wie das konkret funktioniert

📈

ETF – komplexer als gedacht

✗Vorabpauschale: Steuer fällt jährlich an, auch ohne Verkauf
✗Abgeltungssteuer 25 % + Solidaritätszuschlag beim Verkauf
✗Teilfreistellung 30 % (Aktien-ETF) – trotzdem effektiv ~18 %
⚠Basiszins variiert jährlich – Planbarkeit eingeschränkt
✗Emittentenrisiko: ETF ist rechtlich kein Sondervermögen bei Zertifikaten

Das Fazit: Einfachheit schlägt Komplexität

→ Gold nach 12 Monaten: komplett steuerfrei. Kein Berater nötig. Kein Meldeaufwand. Keine Überraschungen.
→ Rürup & Co.: Die steuerliche Förderung beim Einzahlen wird hinten raus vollständig zurückgeholt – bei oft schlechterer Rendite.
→ ETF-Vorabpauschale: Wer nicht verkauft, zahlt trotzdem. Jedes Jahr. Das nagt stille an der Rendite.
→ Silber: Kauf ohne MwSt im Zollfreilager. Nach 12 Monaten sind Kursgewinne steuerfrei. Beim Verkauf gibt es legale Wege ohne MwSt-Belastung.
→ Immobilien: Erst nach 10 Jahren steuerfrei – und nur wenn kein Verkauf innerhalb der Frist. Gold: 10× schneller.
→ Das Prinzip: Edelmetalle sind seit Jahrtausenden Wertaufbewahrungsmittel – nicht wegen komplexer Steuermodelle, sondern trotz ihrer Abwesenheit.

Diese Darstellung ist eine vereinfachte Übersicht zu steuerlichen Grundprinzipien (Stand 2025). Sie ersetzt keine individuelle Steuerberatung.
Maßgeblich sind § 23 EStG (private Veräußerungsgeschäfte), § 20 EStG (Kapitalerträge) sowie die jeweiligen BMF-Schreiben zur Vorabpauschale.
Für eine individuelle Berechnung empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Steuerberater.

Edelmetalle vs. andere Anlagen

Was nach Steuern wirklich übrig bleibt